Golovna Naredi sam virobi

Kartoteka 1 scho. Storitev Rozrakhunkovo-kasovo na banki

Pred ločenim (pretočnim) računom stranke lahko banka vodi dve kartoteki: kartoteko št. 1 in kartoteko št. 2.

Vzdrževanje kartoteke št. 1 ni povezano s finančnim stanjem stranke, ampak je določeno zlasti s posebnostmi upravljanja z dokumenti pri nekaterih oblikah meddržavnih plačil (načini plačil) in potrebo po pridobitvi plačnika za plačilo. dokument plačilnega upnika. Kartoteka št. 1 se vodi na zunajbilančnem računu 90901 "Ruski dokumenti, ki so potrebni za sprejem plačila."

Iz kartoteke št. 2 na račun stranke pa je navedeno tudi premoženjsko stanje stranke. Ta datoteka vsebuje podrobne dokumente, plačilne pogoje za določene postavke in morebitna plačila preko števila plačil na računu plačnika. Kartoteka št. 2 se vodi na zunajbilančnem računu št. 90902 "Rozrahunkov dokumenti, ki niso bili plačani takoj."

Pomanjkanje plačil

V primeru pomanjkanja sredstev pri banki, stranka pa je zadovoljna z vsemi ugodnostmi, izgubi pravico do razpolaganja s sredstvi, ki so primerna za njen pogon. In tukaj odpis sredstev iz rakhunke temelji na dejstvu, da imajo v lasti denar od države, določene z zakonom. Ostannya je leta 1996 prepovedala Hiša kulture Ruske federacije (člen 855) v Bereznji. Prote od danes 1998 r. S sklepom Ustavnega sodišča Ruske federacije je 2. odstavek čl. 855 Civilnega zakonika Ruske federacije in druge plačilne zahteve.

Naraz pred spremembo čl. 855 Civilnega zakonika Ruske federacije je do odločitve ustavnega sodišča obveznost plačil iz faz pravnih oseb strogo določena z zveznim zakonom o državnem proračunu Ruske federacije in izgleda takole:

- v mestu Pershu Chergu Obstaja odpis končnih dokumentov, ki se prenesejo na pozavarovanje ali plačilo sredstev iz banke za zadovoljstvo, da bi se izognili škodi, življenju in zdravju ter tudi zmanjšali plačila preživnine;

- prijatelj ima risbo poskrbite za odpis končnih dokumentov, ki se prenašajo v pozavarovanje ali za plačilo stroškov razgradnje iz plačila odpravnine in plačila za delo v zvezi s pogodbo o zaposlitvi, iz plačila mestu za avtorske honorarje;

- tretji preverite odpis plačilnih dokumentov, ki prenašajo plačila v proračun in državne zunajproračunske sklade, pa tudi pozavarovanje ali plačilo sredstev za plačilo dela, povezanega s pogodbo o zaposlitvi (pogodbo);

- četrti dan poskrbite za odpis plačilnih listin, ki prenašajo plačila v nedržavne proračunske sklade;

- u p'yat chergu poskrbite za odpis končnih dokumentov, ki se prenesejo na zadovoljstvo drugih penijev;

- u shostu chergu Preverite obremenitve za druge plačilne dokumente.

Odpis gotovine z bančnega računa, ki zapade do enega dne, poteka po vrstnem redu koledarja za prejem dokumentov (ali rok za plačilo).

Razdelek II. Organizacija meddržavnega dogajanja v nefinančnem sektorju gospodarstva

2.3. Elementi sistema nepripravljenih plačil za blago in storitve, pa tudi v zvezi s finančnimi obveznostmi državnih subjektov

Za nepripravljeno plačilo je potreben zapleten postopek, ki pa ni enak za pripravljeno plačilo. Banki je treba oblikovati nalog za prevzem plačila in prenos na banko plačnika. Preverite banko, poskrbite za svoje bankovce in jih predajte banki. Preostanek dneva preživite v skrbi za svoj denar in lastniku povejte o grabljenju denarja. Ta proces ne vključuje kompleksnih procesov, temveč različne tehnologije. Da bi bila plačila učinkovita, so potrebne dodatne ugodnosti za vse udeležence. zahtevani sistem. »Sistem je skupek elementov, ki v medsebojnih stikih in povezavah ustvarjajo edinstveno vrednost in enotnost«1).

Sistem nepripravljenih ekspanzijskih posod v Ruski federaciji obstaja niz državnih zakonov in pravil, ki urejajo mehanizem organiziranja državne vlade, ter niz bančnih in drugih institucij, ki zagotavljajo plačila in nadzorujejo njihove pravilne odločitve.

Skladiščni elementi sistema za nepripravljeno razpakiranje morajo upoštevati: načela njihove organizacije (pregledano v § 1.2), oblike ločevanja, načine plačila, orodja za ločevanje in s tem povezano upravljanje dokumentov.

Oblika rozrahunk_– te načine pridobivanja finančnih transakcij prek banke ureja zakon za podjetja in nabavne organizacije. Oblika struktur je lahko kategorija združevanja struktur za simboli, največkrat je tak znak orodje struktur. Ta znak je prisoten v klasifikaciji oblik žaljivih oblik v Civilnem zakoniku Ukrajine (člen 862), ki omogoča vključitev žaljivih oblik v meddržavne delitve:

§ ureditev plačila;

§ zavarovalno kritje;

§ stroški za akreditiv;

§ izplačilo s čeki.

Poleg tega lahko menice izdajo tudi gospodarski subjekti. Vendar je njihova registracija urejena s posebnim pravnim okvirom in obstajajo posebne značilnosti, ki niso vključene v ta način distribucije (razdel. § 2.5).

Kožna oblika okvare lahko vsebuje skrite, močne znake, na primer vrsto okvarenega dokumenta, vrstni red upravljanja z dokumenti, instrument in način plačila. Za kožno obliko vnetja so njegovi znaki moči podrobno opredeljeni s strani Banke Rusije v Pravilniku o nepripravljenem razvoju Ruske federacije št. 2-P.

Oblike izplačil komitenti banke pridobijo samostojno in so preneseni iz pogodb, sklenjenih med njimi in njihovimi nasprotnimi strankami (v glavnih pogodbah).

Rozrahunkovy dokument- Platforma za poslovanje z bančnimi računi. Večkratni dokument se izda v obliki papirnega dokumenta ali elektronskega naročila:

a) plačnik plača denarni znesek lastniku zneska;

b) derzhuvacha koshtiv (izvajalec) za odpis stroškov iz plačnikovega rakhunka in pozavarovanje za rakhunok, navodila za kupca koshtiv (styaguvach).

Glavni namen dokumenta je jasen in pravilen vstop v banko ter izvršitev plačila takoj in hitro oziroma takoj. V primeru obstoječih nepripravljenih struktur se obdelujejo naslednje vrste dokumentov:

§ ureditev plačila;

§ plačilne ugodnosti;

§ akreditivi;

§ nalogi za unovčenje;

§ plačilni nalog (interni bančni dokument).

Nekategorizirane dokumente banka sprejema pred dokončno obdelavo samo zaradi podobnosti s standardiziranimi ugodnostmi in zaradi obveznosti izpolnjevanja prihajajočega niza obveznih podrobnosti:

ü poimenovanje dokumenta;

ü številka dokumenta, datum, mesec in datum registracije;

ü način plačila (po pošti, telegrafu, elektronsko);

ü ime plačnika, številka njegovega računa, identifikacijska številka davčnega zavezanca (IPN);

ü naziv in sedež banke plačnika, njegovo bančno identifikacijsko kodo (BIK), številko korespondenčnega računa ali podbanke;

ü ime lastnika stroškov, yogo IPN in številko stojala;

ü ime in lokacijo banke lastnika, njegov BIC, številko korespondenčne banke ali podohišja;

ü namen plačila;

ü znesek plačila, naveden z besedami in številkami;

ü pomanjkanje plačila;

ü vrsta operacije je podobna "prenosu intelektualnih vrednosti (šifer) dokumentov, ki se izvajajo za omarami v bankah";

ü podpisi posodobljenih znakov in pečatov.

Podroben opis formatov in podrobnosti dokumentov, pridobljenih iz Ruske federacije, je vključen v Pravilnik o nepripravljenih razvojnih dokumentih št. 2-P. Ilustracije različnih dokumentov so na voljo v dodatku št. . .. . tega začetnega pomočnika.

Dokumenti Rozrakhunkov so banki predloženi pri številu približnih kandidatov, kar je potrebno za vse udeležence rozrakhunke. Vse kopije strukturiranega dokumenta morajo biti enako izpolnjene. Banka bremeni denarna sredstva z računa izvede banka takoj po prvem vzorcu dokumenta o računu. Penny dokumente sprejema banka pred podpisom za prvi primer (poleg čekov) dveh podpisov (prvi in drugi), ki imata pravico podpisovati peni dokumente in žige (poleg čekov), izpiske iz kartice s podpisi. Podpisi na večstranskih dokumentih morajo biti pritrjeni s peresom s pasto ali črnilom črne, modre ali vijolične barve.

Ruski dokumenti bodo podprti s starimi pisalnimi stroji Drukar in elektronskimi računskimi stroji v črni pisavi, za kupom čekov, ki bodo podprti s pasto in črnilom v črni, vijolični ali modri barvi.

Banke sprejemajo bančne dokumente pred njihovo izdajo, ne glede na njihovo vsoto in dokler niso predložene servisni banki za obdobje desetih koledarskih dni, razen na dan njihove registracije.

Način plačila- Vrstni red njegovega delovanja, ki označuje zaporedje in naravo prenosa lupin iz ene lupine v drugo v procesu odstranjevanja gnitja. Vključuje uro plačila, stopnjo garancije, datum in vračilo plačila, zaporedje plačila po plačilu.

Izberete lahko naslednje glavne načine plačila:

· Način je odpis sredstev z računa plačnika z nadaljnjimi pologi na račun lastnika;

· Način zavarovanja sredstev na računu plačnika je z nadaljnjimi bremenitvami računa plačnika;

· Iz naslova depozita sredstev;

· Za denarni znesek (posojilo) banki z nadaljnjimi odtegljaji plačnika;

· način, kako je vzajemna banka imela koristi od nadzavarovanja stanja nezavarovanega zneska.

Upravljanje z dokumenti– to je postopek za registracijo, obdelavo in prehod različnih dokumentov v trenutnih oddelkih, ki vključujejo:

§ imetnik računa in njegov prenos na druge udeležence distribucije;

§ pogoji oblikovanja dokumenta rozrakhunk in postopek za njegovo predložitev banki, pa tudi drugim udeležencem v rozrakhunkov;

§ ureditev regulativnega dokumenta med predpisi bank;

§ vrstni red in vrstica plačila dokumenta rozrakhunkov, prenos in umik stroškov;

§ postopek za revizijo dokumenta rozrakhunkov za medsebojni nadzor udeležencev v rozrukhanki in trenutni vstop v ekonomski pritok.

Izraz »obdelava dokumentov« izvira iz časa širokega sprejemanja elektronskih tehnologij, ko so dokumente pisali na papirnate pisala in izpolnjevali ročno. Plačilne naloge so na primer razlagali kot naloge plačnika in predložitev plačila povezane banke – komitenta in tudi banke – banke.

Napredek elektronskih tehnologij je spremenil koncept upravljanja dokumentov. Sedaj nestrukturiran dokument kot predmet obdelave dokumentov ni več predmet preverjanja banke stranke kot platforme za izvedbo plačil. Sodelujoče v sistemu medbančnega plačilnega prometa prosimo, da ne prenašate uradnega dokumenta, kot je bilo doslej. Prenos podrobnosti o plačilu iz banke v banko deluje kot datoteke registra plačil z nizom podrobnosti o plačilu, ki odražajo plačilni nalog. Zato se v elektronskih plačilnih sistemih izraz »obdelava dokumentov« nadomesti z izrazom »deljenje datotek«.

Častni nalog Ruske federacije za nepripravljena plačila prenaša možnost zgodnjih umov, da jih stranka kontaktira, preden prenese bančne dokumente na banko, tako da ima plačnik pravico do neposrednega dviga svojih plačil. Imetja na bančnem računu (pogodbe) dokumenti, ki jih je banka sprejela v skladu s postopkom za poravnavo depozitov (načini plačila, nalogi za izterjavo), niso plačani zaradi pomanjkanja sredstev na računu stranke in so shranjeni v omari do izvenbilančne št. 90902 "Dokumenti Rozarchanka, ki niso plačani za vrstice." Nepooblaščene dokumente je mogoče pridobiti iz kartoteke celotnega zneska in jih pogosto odstraniti iz presežka.

Naslednji dokumenti se obdelajo na podlagi zahtevka stranke, predloženega banki, shranjenega v 2 obrazcih ustrezne oblike, z navedenimi podatki, potrebnimi za transakcijo kannya.

Vse izvode vloge za registracijo v imenu stranke podpišejo osebe, ki imajo pravico podpisa, označijo z žigom in se pošljejo banki, ki servisira plačnika (položnice) ali banki dviga. banka (plačila Ezhne vmogi, inkasoví poveritev).

Medsebojne zahtevke v zvezi z razpadom med plačnikom in prejemnikom plačila, poleg bank, ki so bile krive, obravnavata obe strani brez sodelovanja bančnih institucij. O sporih odloča sodišče, arbitražno sodišče in arbitraža.

Zahtevke do bančnega sistema v zvezi z različnimi gotovinskimi transakcijami komitenti pošljejo pisno servisni banki, banke pa te zahtevke obravnavajo same med seboj in s sodelovanjem RKC.

2.4. Rozrakhunki plačilni nalogi

Plačilni nalog predstavlja ukaz vladarja banke (plačnika), ki služi njegovi banki, izvršen z ločenim dokumentom, da prenese majhen znesek penija na banko lastnika sredstev, ki je skrit v kateri koli banki.

Glavni plačilni instrument so položnice. V strukturi nepripravljenih plačil ta del predstavlja približno 91% vseh plačil in 77% celotnega zneska.

Ta pomembna oblika izplačil je posledica širokega nabora plačil blaga in neblagovnih transakcij ter intenzivne uporabe elektronskih plačil, zaradi katerih pogosto prihaja več denarja od plačil.

Pri plačilih blaga in storitev se plačila izvršijo v naslednjih primerih:

§ za odstop blaga, odstop dela, dostavo storitev z namenom pošiljanja dopisa pooblaščeni osebi o številki in datumu odpremnega dokumenta, ki potrjuje odstop blaga ali storitve s strani plačnika;

§ za plačila po vrstnem redu predplačila za blago in storitve (z namenom vnaprejšnjega pošiljanja na številko glavne pogodbe, sporazuma, pogodbe, v kateri je bilo plačano predplačilo);

§ za poplačilo upniških obveznosti iz blagovnih poslov;

§ v primerih odškodnin za blago in storitve za odločitve sodišča in arbitraže;

§ o najemnini za bivanje;

§ plačila prevoza, komunalnih storitev, komunalnih podjetij za opravljanje storitev itd.

V primerih, ko gre za neblagovne posle, so plačilni dogovori potrebni za:

§ pozavarovanje davkov, izterjav in drugih obveznih plačil v proračune vseh regij in v zunajproračunske sklade;

§ poplačilo bančnih pozicij in zneskov za pozicijami;

§ pozavarovanje sredstev organom državnega in socialnega zavarovanja;

§ prispevki v statutarne sklade pri ugotavljanju DDV, ZAT, TOV itd.;

§ pridobivanje delnic, obveznic, potrdil o vlogi, bančnih menic;

§ plačati kazni, globe, penali itd.

Nalog za plačilo podpiše plačnik na predpisanem obrazcu, ki vsebuje vse potrebne podatke za izvedbo plačila, in ga predloži banki, najmanj v 4 primerih, za kar je potrebno plačati provizijo:

Prvi primer je predložen banki plačnika za odpis provizij z računa plačnika in se banki izgubi iz dokumentov dneva;

4. izvod se obrne na plačnika z žigom na banki kot potrdilo o prejemu plačilnega naloga pred zaključkom banke;

2. in 3. izvod plačilnega naloga se pošljeta banki prejemnici plačila; v tem primeru se 2. izvod uporabi kot podlaga za polog sredstev na račun lastnika in se za ta dan izgubi v dokumentih banke, 3. izvod pa se doda na račun lastnika kot podlaga za potrjevanje bančnih transakcij.

Banka sprejema plačilne naloge ne glede na stanje sredstev na računu plačnika. V primeru pomanjkanja sredstev na računu se plačilni nalogi vnesejo v kartoteko na zunajbilančni račun št. 90902 "Rozrakhunkov dokumenti, ki niso plačani takoj" (kartoteka št. 2) in se plačajo v svetu, ko sredstva so nameščena in pravna skrb. Če ima podjetje (organizacija) pravico do kredita v obliki "overdrafta", se položnice plačajo z dodatnim bančnim kreditom.

Baby #2.

Shema vodenja dokumentov pri obdelavi plačilnih nalogov za dejanski dvig blaga, storitev in del (za potrebe servisiranja poštnega lastnika in plačnika pri različnih bankah)

1 - izboljšanje izdelkov, opravljanje storitev s prenosom računov;

2 - predložitev plačilnega naloga banki za preoblikovanje sredstev za lastnika pošte;

3 - prenos dokumentov na osebni računalnik za izvajanje operacij za lupinami: D-t – rozrunkova lupina plačnika; K-t - korespondenčni bančni plačnik;

4 - prenos plačila prek sistema medbančnih rozrakhunki (MBR) na banko, ki sprejema plačilo;

5 - zavarovanje sredstev na računu stranke - izvedba plačila;

6 - oddaja izpiska z računa poštnega lastnika z dodatkom preostalega primera plačilnega naloga.

Če ni dovolj sredstev za hrambo za celotno plačilo plačilnega naloga in njegovo postavitev v povezavo s to kartoteko št. 2, je dovoljeno delno plačilo plačilnega naloga. Za pogosta plačila banka uporablja interno bančništvo, plačilni instrument, plačilni nalog. Na sprednji strani položnice, ki se plačuje pogosto, je oznaka »delno plačilo«, na povratni strani pa operater zapiše o pogostem plačilu (zaporedna številka delnega plačila, številka in datum plačila). pravni red, delni znesek plačila, neplačani znesek zalishku, podpis).

Pri izdaji plačilnega naloga za delno plačilo se na vseh izvodih v polju »Opombe banki« vpiše žig banke, datum in podpis zastopnika banke, prvi izvod plačilni nalog za delno plačilo je tudi overjen s podpisom nadzornega referenta banke.

Pri delnem plačilu se prvi izvod plačilnega naloga, ki vključuje plačilo, vloži v dokumente banke na dan, preostali izvod plačilnega naloga je dodatek k izpisku z računa plačnika. Drugi in tretji izvod plačilnega naloga se prek medbančnega sistema pošlje banki, ki sprejme plačilo.

V primeru tekočega delnega plačila se prvi izvod plačilnega naloga, s katerim je bilo to plačilo, skupaj s prvim izvodom plačilnega naloga, ki je plačan, položi v dokumentacijo dneva pri banki. Preostali izvod plačilnega naloga se skupaj s kopijami plačilnih nalogov doda izpisku z računa plačnika.

Za tekoče podatke za leto 2003. Delež plačilnih nalogov, izdanih za pogosto plačilo oddelčnih dokumentov, je predstavljal približno 9% celotnega obsega plačil in 21% - kot celota.

Banka prosi, da plačnika čim bolj obvesti o podaljšanju plačilnega naloga najkasneje naslednji delovni dan po prejemu plačilnega naloga banki, razen če je v bančni pogodbi določen drugačen rok. Postopek obveščanja plačnika je določen v bančni pogodbi.

Izplačilo plačilnih nalogov ima lahko nizko prioriteto v primerjavi z drugimi oblikami izplačila: enostavna papirologija, pospešeno strjevanje denarnih sredstev, možnost plačnika, da vnaprej preveri podrobnosti o plačanem blagu in storitvah (v času plačila, ki je že umaknjeno iz blaga). in storitve), možnost uporabe te oblike ni le v rozrakhunkah za državne namene in za transakcije neblagovne narave. Ni dovolj - razpoložljivost jamstva za odložitelja za preklic plačila prek razpoložljivosti sredstev na računu plačnika. Poleg tega se distribucija plačilnih nalogov za blago in storitve v pomembnem delu zgodi v vrstnem redu predplačila.

2.3.Rozrakhunki z inkaso.

Stroški za račun in bančno poslovanje, s pomočjo katerekoli banke (banka izdajateljica) za potrditev in soglasje stranke na stojalu različnih dokumentov, se to dejanje izvede za umik plačila od plačnika. Za izvajanje postopkov inkasiranja ima banka izdajateljica pravico pridobiti druge banke (banka Vicon). Rozrahunki Za nadaljevanje na tribuni plačilo vmog, Plačila, ki jih je mogoče izvesti za naročila plačnika (s sprejemom) ali brez reda (Nesprejeto naročilo)і Inkasovi dragi, plačilo za kakršno koli nesrečo v popolnem redu.

Za določene plačilne instrumente veljajo stroški (spojnica) preden je plačnik poslan prek zbirnega sistema do banke, ki prejema plačilo. Banka, ki je sprejela bančne listine v hrambo, se zavezuje, da jih bo izročila v prepoznavanje. Te zahteve, kot tudi postopek in vrstica za obračunavanje stroškov za dostavo bančnih dokumentov, so prikazani v bančni pogodbi s stranko.

Izplačila z računa z vikoristannymi plačilnimi ugodnostmi.Provizija za plačiloê ločen dokument, ki upniku omogoča dostop do dolžnika (plačnik) o plačilu malega centa prek banke. Plačila so lahko predmet pristojbin za dostavo blaga, delo, storitve, pa tudi v drugih primerih, določenih v glavni pogodbi. Neskladja v plačilnih pogojih lahko nastanejo s sprejemom plačnika ali brez njega.

V primeru izplačila prve možnosti upnik (poštni kupec) napiše plačilo na podlagi dejanskega povečanja opravljenih izdelkov in storitev ter jih položi pri svoji banki za izterjavo. Kar zadeva pobudo, je plačilo listine s strani plačnika lahko odvisno od soglasja (akcepta) plačnika. Vrstico za prevzem plačila lahko določita stranki glavne pogodbe in v tem primeru je lahko najmanj pet delovnih dni. Pri tem načinu ima upnik (poštni naročnik) ob prijavi plačilnega naloga Rok za sprejem označuje število dni, določenih za njegov sprejem.

Banka poštnega plačnika nakaže plačilo na banko plačnika (banka plačnika). Na vseh primerih, ki jih sprejme trenutna banka plačila vmoga, izdana banki na terenu "Plačilna linija" postavi datum po koncu roka sprejema. Dan, ko banka prejme plačilo do konca določenega datuma, se ne upošteva. Preostali izvod plačilnega dokumenta se lahko obdela kot obvestilo o prevzemu in se posreduje plačniku še isti dan, če so bili dokumenti najdeni med obratovalnim časom, ali naslednji delovni dan - če so bili dokumenti najdeni pri plačniku. banka po opravljeni operaciji Trenutno se lahko druge kopije plačilnih dokumentov odložijo v kartotečno omaro št. “Razrahunkov dokumenti, ki so potrebni za sprejem v plačilo”(Odpre se do rozrakhunka rakhunku plačnika).

Plačilo je na primer prispelo na banko plačnika 12. februarja v skladu z navodili »Rok sprejema – 5 delovnih dni«. 15. in 16. februarja sta vikenda. Dnevi za sprejem so 13., 14., 17., 18. in 19. februar. Rok plačila je 20 Bereznya.

Sprejem potrdila o plačilu. Plačnik je odgovoren za plačilo plačila do datuma, določenega za prevzem, obvezno v pisni obliki Izjavo o sprejemu na standardnem obrazcu (dodatek št.......). Šele ko je namenski dokument odvzet od plačnika, končna banka plača poštnemu plačniku provizijo za plačilo.

Če plačnik ni sposoben plačati plačila, potem je kriv tudi za predložitev pisma banki vloga za odobritev(V treh primerih) (Priloga št. .....). Oddaja, s katero se lahko plačniku zagotovi sprejem, ob upoštevanju prenosa glavne pogodbe s poštnim dobaviteljem. V vlogi za sprejem pogodbe vsebuje pogodba o tej pogodbi posebno klavzulo, zaradi katere se ta razlog prenese. Predstavnik banke, pri kateri je oddana vloga za pooblastilo za sprejem plačila, preveri pravilnost in popolnost vloge stranke za pooblastilo za sprejem, prisotnost predstavnika za Idmov, poslano na številko, datum, klavzulo pogodba, na katero je bila prenesena in potrjena. Vse kopije morajo potrditi sprejem s svojim podpisom in žigom banke z označenim datumom.

Ob nadaljnjem sprejemu Potrdilo o plačilu se pridobi iz kartoteke št. 1 in se isti dan vrne banki izdajateljici skupaj z drugim izvodom zahteve za veljaven sprejem za vračilo poštnemu lastniku. Prvi primer vloge za pisni sprejem s kopijo potrdila o plačilu je postavljen pred dokumente dneva v banki plačnika kot podlaga za obračanje oddelčnega dokumenta brez plačila. Tretji izvod vloge se vrne plačniku kot potrdilo za banko v originalnem dokumentu.

Ob delnem prevzemu Potrdilo o plačilu se pridobi iz kartoteke št. 1 in se plača v znesku, ki ga sprejme plačnik. Prvi primer vloge za odobritev se skupaj s prvim primerom plačilnega dokumenta vloži v dokumentacijo banke kot podlaga za obremenitev računa komitenta, drugi primer se zaključi najkasneje delovni dan. naslednji dan po prejemu zahtevka za akcept banki - izdajateljici za nakazilo ponudniku plačilnega prometa, tretji izvod pa se vrne plačniku kot potrdilo o prejemu umaknjenega zahtevka za akcept.

Odgovornost za neplačano licenco za plačilo nadomestil lahko nosi plačnik. Banke ne obravnavajo zahtevkov na podlagi bistva akcepta. Vsa razhajanja, ki nastanejo med plačnikom in lastnikom, so dovoljena na način, ki ga določa zakon.

Če končna banka ne prevzame plačnika na dan, določen za prevzem, ne prijavi sprejema plačilnega sredstva, ne prijavi plačilnega sredstva in ne prijavi plačilnega sredstva, banka plačilno sredstvo oceni kot ni sprejeto naslednji delovni dan po izteku roka za sprejem se potrdilo o plačilu prejme iz kartoteke št. 1 in banka izdajateljica vrne potrdilo o plačilu, navedeno na hrbtni strani (1 izvod) razlogov za vrnitev brez plačila. ("ni zavrnjen za sprejem"). Trenutno uporabljena oblika akcepta plačila, pri kateri plačnik pisno obvesti banko o svoji pripravljenosti za plačilo obveznega plačila, se v sodobni bančni praksi imenuje »pozitivni akcept«.

Baby #3.

Shema vodenja dokumentov pri izplačilu plačilnih bonov (PT) z namenom pridobitve plačnika za plačilo

1 – izboljšava izdelka;

2 - registracija PT in vložitev v zbirko;

3 - prenos PT na banko plačnika;

4 - prejem PT s kartice št. 1 in prenos vzorca PT plačniku za sprejem;

5 - namen plačnika, da prijavi plačilo PT (akcept);

6 – plačilo za PT;

7 - prenos zneska plačila prek medbančnega sistema na banko, ki sprejema plačilo;

8 - zavarovanje zneska plačila za pogon lastnika pošte;

9 – vidacha vipiska z rozrakhunka rakhunku postalnik.

Nepooblaščeno odpisano. Plačilne metode se lahko uporabljajo za neposredno obremenitev provizij z računov plačnikov. Ta postopek izplačila je mogoč samo v primerih, ki jih določa zakon ali glavna pogodba med upnikom (plačnikom) in plačnikom. Na primer, jasno je, da se v skladu s pravili zakona plačilne storitve plačujejo brez prevzema:

Ø dobava gorivnega in energetskega kompleksa za električno in toplotno energijo, plin, nafto in naftne izdelke, napisana na podlagi kazalnikov spremenljivih prilagoditev in trenutnih tarif za razdelitev življenjskih stroškov, vključno s prebivalstvom in proračunskimi organizacijami tsіy;

Ø komunalna, energetska in vodovodna in kanalizacijska podjetja za dobavljeno električno in toplotno energijo, oskrbo z vodo in storitve oskrbe z vodo, napisano na stojalu za prikaz trenutnih inštalacij in trenutnih tarif iv v primeru okvar z zaposlenimi, vključno s stanovanji in komunalne storitve, proračunske organizacije in prebivalstvo;

Ø Pogodba o storitvah bo predvidoma zapisana na stojalu, da bo razvidna različna ureditev in trenutne tarife za razporeditev zaposlenih in prebivalstva.

Neposredna obremenitev sredstev z bančnega računa stranke je možna tudi v korist drugih upnikov, saj se takšen postopek razčlenitve vključkov v glavno pogodbo med upnikom in plačnikom takoj odraža ideja direktne obremenitve. v pogodbi o bančnem računu. Na primer, v skladu s pogodbo s stranko se lahko plačila stranke sami banki sklenejo brez akcepta (vračilo posojila ob izteku roka, plačilo mesečnega nadomestila za posojilo, plačilo blagajniških storitev).

Absolutno odpisano. Inkasova oblika rozrahunk se uporablja tudi za odpis brez popra Koshtiv iz rahunki. In tukaj je objavljen ločen dokument pod naslovom "Denarno pooblastilo". Inkasacijski dokumenti bodo stagnirali v primerih, ko ni strogega postopka za zniževanje stroškov z zakonodajo (tudi za zniževanje stroškov s strani organov, ki opravljajo nadzorne funkcije), ali za zmanjševanje končnih dokumentov sodnih in arbitražnih organov. Ko se na prvi stopnji vloži v blagajno pismo k zakonodajnemu aktu (številka, datum, člen, del, odstavek), na podlagi katerega pride do krč. V primeru izčrpanja sredstev na podlagi zaključnih dokumentov mora biti nalog za izterjavo poslan z datumom in številko zaključnega dokumenta ter imenom organa, ki je pristojen za odločitev, ki podpira potrditev Primus. Včasih pogodbena banka sprejema naloge za inkaso z dodatkom originalnega dokumenta in njegovega dvojnika. Banka ne sprejme naloga za izterjavo do njegove oddaje, če je dokumentu pred novim dodatkom potekla veljavnost. Na primer, zastaralni rok za pravnomočne sodne listine je 1 mesec, za arbitražne odredbe – 3 mesece.

Odgovornost za zakonitost izdaje plačila vmog na neprevzete odpisne in zbirne bone na brezpogojno pogodbo nosilec stroškov (pogodbenik). Banke ne upoštevajo bistva prijave plačnikov proti odpisu sredstev z njihovih računov na varen in nesprejemljiv način.

2.4.Provizije za akreditive

akreditivê bomo plačali peni račune, ki jih sprejema banka (banka izdajateljica) v imenu plačnika opraviti plačila na stroške prejetih sredstev po predložitvi preostalih dokumentov, ki potrjujejo akreditiv, ali izdati novega drugi banki (vicon banka) opraviti takšna plačila. V nasprotju z drugimi oblikami nepripravljenih plačil akreditiv zagotavlja plačilo kupcu.

Vrste akreditivov. Banke lahko izdajo naslednje vrste akreditivov:

n kriti (deponirani) in nekriti (zajamčeni);

n viskozen in tih.

Kritizirajmo Pomemben je akreditiv, pri katerem plačnik vnaprej položi sredstva pri plačniku. V teh situacijah banka plačnika (banka izdajateljica) odpiše sredstva z računa plačnika in jih prenese na poštno banko (banka izplačilnica) v naslednjo bilanco stanja št. 40901 " Akreditiv pred plačilom. Polog sredstev pri banki izplačilnici se lahko izvede za vračilo depozita, ki ga je izplačilna banka dvignila od banke izdajateljice. V dosedanji bančni praksi ni mogoče izdati akreditiva pogosto za ceno kupnine in pogosto za ceno bančne pozicije, tako da boste morda morali za določen akreditiv plačati enkrat manj. plačati.

Nekritični akreditiv - To je akreditiv, pri katerem za plačila stranki jamči banka. V tem primeru se mora plačnik z veliko težavo odpraviti na svojo banko, da dobi novo akreditivno garancijo. Prizadevanja banke izdajateljice so običajno zadovoljna s plačilom visokokakovostnih strank in vzpostavitvijo neposrednih korespondenčnih depozitov med njimi in drugo banko. Ob izdaji garantiranega akreditiva banka izdajateljica podeli zadevni banki pravico do odpisa plačil za akreditiv na račun lastnika pošte - lastnika sredstev na njegovem korespondenčnem računu pri njegovi banki (LORO račun). ).

Na vsakem akreditivu mora biti jasno navedeno, ali je čist ali neškodljiv. Za prisotnost takšne izjave je pomembno, da akreditiv je veljaven. Posebnost akreditiva je, da ga lahko banka izdajateljica spremeni in prekliče (na podlagi pisnih navodil plačnika) brez predhodnega dogovora z lastnikom pošte. Nadaljujte z zahtevo banke za plačilo dokumentov, ki jih je predložil lastnik pošte in sprejela banka, dokler preostanek ni obveščen o spremembi ali preklicu akreditiva.

Neosebni akreditiv ni mogoče spremeniti ali razveljaviti brez plačila, zaradi kakršne koli krivde.

V skladu z akreditivom. Posebna oblika akreditiva se prenese v glavni pogodbi med plačnikom in poštnim plačnikom, skratka, dogovorijo se: posebni pogoji akreditiva, rok njegovega delovanja, vrsta akreditiv in način njegovega plačila, ime banke iv plačnika in lastnika pošte, prenos listin, proti katerim plačilo ne uspe, ta in. Za odprtje akreditiva plačnik predloži svoji banki kot plačilni instrument akreditiv na standardiziranem obrazcu, kjer mora poleg obveznih podatkov navesti:

n številka računa, ki ga izda banka za polog provizij za krit akreditiv;

n rok akreditiva (dan, mesec in dan zaključka);

n vrsta akreditiva (ali ne);

n zunanje in natančno ime dokumentov, potrebnih za plačilo akreditiva;

n najem blaga (dela, storitev), za plačilo katerega je pokrit z akreditivom, številka in datum glavne pogodbe, rok za promocijo blaga, podpora.

Po potrebi bo banka eno od teh podrobnosti predložila akreditivu. Znesek akreditivov, odobrenih stranki, določi banka izdajateljica:

n za kritje akreditiva - na zunajbilančni račun 90907 "Izdani akreditivi";

n za necenzuriran akreditiv - na zunajbilančni račun 91404 "Garancije, ki jih izda banka."

Znesek akreditiva, odprtega komitentu (kritega), banka izdajateljica preko medbančnega distribucijskega sistema nakaže zadevni banki, kjer se deponira na bilančnem računu 40901 »Akreditivi pred plačilom«. Če ima banka izdajateljica nezavarovan akreditiv, se znesek akreditiva zavaruje na zabilančnem računu 91305 »Garancije, poroštva, umaknjena s strani banke«. Akreditiv pripravljen za uporabo.

Povračilo stroškov za akreditiv. Za povračilo stroškov akreditiva lastnik pošte po diverzifikaciji blaga končni banki predloži register računov (4 opombe), drugi dokumenti pa se prenesejo v račune akreditiva. Določene dokumente je mogoče predložiti v okviru akreditivnih pogojev. Trenutna banka zahteva preverjanje veljavnosti dokumentov, predloženih akreditivnim organom, pravilnosti registra računov, veljavnosti podpisov in pečatov vsot, ki se uporabljajo za kartico s podpisi. To je žig žiga. Če je kateri od akreditivov poškodovan, plačilo zanj ne bo mogoče (npr. ker so v registru računov dnevni datumi dostave, številke odpremnih dokumentov, številke poštnih potrdil za uro dostave blaga). prek kontaktnih podatkov, številk in datumov prejemnih dokumentov ter vrste prevoza, ki je bil poslan itd.).

Pri plačilu akreditiva je znesek, dodeljen registru računov poštnega lastnika, zavarovan z njegovim računom. Prvi primerek registra je postavljen pred dokumente dneva v banki kot podlaga za bremenitev sredstev z računa. "Akreditiv pred plačilom" za zavarovani (deponirani) akreditiv ali okvir za odpis stroškov s korespondenčnega računa banke izdajateljice, ki je odprt pri izterjavni banki za nezavarovani (garantirani) akreditiv. Drug primer registra z dodatkom odpremnih dokumentov in opombo naslednji banki, kot tudi tretji primer, se pošlje banki izdajateljici za dostavo plačniku in hkrati za obdelavo transakcije iz pisma izdajatelja. kredita pri banki izdajateljici. Četrti izvod registra se lastniku pokaže kot potrdilo v registru računov.

Sprejem bo pomiril kupca. Akreditivni organi lahko prenesejo prevzem registrov računov in dokazil na pooblaščeno osebo kupca. In tukaj zastopnik kupca zahteva plačilo davka banki:

n zaupanje organizaciji, ki je izdala akreditiv;

n potni list ali drug dokument, ki identificira oblastno osebo;

n simbol vašega podpisa (izpolni ga banka na kartici s simboli podpisov in žiga).

S strani plačnika potrjena oseba bo na vseh vzorčnih obrazcih v registru računov izpolnila naslednje podatke:

„Sprejeto za vrsto akreditiva __________ št.___________

Poživite ________________________________________________

(P.I.B., podatki o potnem listu)

_______________________________________________________

(Ime nabavne organizacije)

Podpis______________

Datum_________________

Podobno opombo je posebej priporočljivo uporabljati na blagu in transportnih dokumentih ter drugih dokumentih, ki so potrebni za akreditiv.

Plačila za akreditiv niso dovoljena.

Zapiranje akreditiva. Če želite zapreti akreditiv pri banki finančne institucije:

Po poteku roka akreditiva (znesek akreditiva ima presežek);

Za izjavo lastnika pošte o pojavu nadaljnjega nadomestnega akreditiva do konca njegovega delovanja, če je bila možnost takega nastopa prenesena z umi akreditiva (v višini pisma kredita in njegovega presežka). V tem primeru mora banka izdajateljica obvestiti banko izdajateljico;

Za naročila plačnika o zunanji ali delni uporabi akreditiva, saj je taka rešitev možna za umom akreditiva. Ko se zahteva znesek kritega akreditiva, se plačilni nalogi, ki jih izda končna banka, vrnejo banki izdajateljici na račun, s katerega je bila gotovina položena.

Akreditivna oblika izplačila ima nizko stopnjo absolutnih koristi, ki sta jih obe strani izrazili v pisnih garancijah. Za poštnega kupca - ko je plačilo varno in zanesljivo zagotovljeno, kupec prejme kupljeni izdelek v skladu z nakazilom, če do dostave ne pride - garancijo za vračilo položenih sredstev. Zato je uvedba akreditivne oblike izplačila v Ruski federaciji obetavna in veliko učinkovitejša od avansnega plačila s plačilnimi nalogi, ki smo ga razširili z načinom jamstva plačila. Današnji akreditivi se v strukturi nepripravljenih plačil zadolžijo do manj kot 100, sedaj pa v drugih državah dosega njihov delež v meddržavnih razdelitvah od 40 do 60 odstotkov1).

Dojenček št. 4.

Shema vodenja dokumentov pod uro izterjave kritega akreditiva

1 – vloga za akreditiv;

2 - odpis sredstev z računa plačnika, zbiranje zunajbilančnega računa 90907 "Izdani akreditivi";

3 - prenos zneska akreditiva prek sistema medbančnih rozrakhunki na banko;

4 – polog vsote akreditiva na kontu 40901 »Akreditiv pred plačilom«;

5 – obvestilo lastniku pošte o izdaji akreditiva;

6 – izboljšava izdelka;

7 - oddaja v register faktur in blagovnih ter transportnih listin končni banki;

8 – položite znesek plačila za poštno vrečo;

9 - posredovanje registrov računov in odpremnih dokumentov banki izdajateljici;

10 - odpis neporavnanega akreditiva z zabilančnega računa 90907;

11 - prenos v register računov in odpremnih dokumentov plačniku.

2.5.Rozrahunki s čeki

Ček je tradicionalno plačilno sredstvo. Vendar pa struktura plačilnega prometa Ruske federacije zavzema nepomembno količino denarja - nekaj več kot 0,1% celotnega obsega nepripravljenih plačil.

Preverite - Gre za dragocen dokument, zato ni razloga, da bi izdelovalcu čekov naročili banki, naj imetniku čeka izvede plačilo v novem znesku. Preverite prodajalca je oseba (pravna ali fizična), ki položi denar v banko, pri kateri ima pravico urejati način izdajanja čekov, chekotrimach - oseba (pravna ali fizična), za katero je izdan ček, plačnik je banka, pri kateri se uporablja gotovina izdajatelja čeka.

Preverite podrobnosti.Ček mora vsebovati naslednje obvezne podatke:

1. ime "ček", vključeno v besedilo dokumenta;

2. zaupano plačniku (banki), da imetniku čeka plača peni;

3. ime plačnika (banke) in označeno naročilo, za katerega bo izvršeno plačilo;

4. vložek valute v plačilo;

5. določen datum in kraj zlaganja čeka;

6. podpis osebe, ki je napisala ček – predalnika čekov.

Prisotnost katere koli podrobnosti v dokumentu zmanjša njegovo pravno veljavo. Jasnost preverjanja dodatnih umov izhaja iz njegovega delovanja.

Plačilo čeka.Ček plača banka sama z dodatnimi sredstvi čekopisca: bodisi z dodatnimi sredstvi na računu čekopisca bodisi z dodatnimi sredstvi, ki jih je čekopisec položil na bančni račun. V trenutni bančni praksi je pomembna izbira možnosti terminskih pologov sredstev. Depozit se oblikuje na vložišču tako, da banki oddate plačilni nalog za obremenitev vašega računa in zavarovanje le-tega na vašem posebnem računu pri banki. "Rozrahunkov čeki." Polog sredstev se lahko zaračuna za znesek denarja v banki.

Med nadaljnjo obdelavo dokumentov imetnik čekovne knjižice (čekovnik) za prejem blaga, del in storitev, ki zapusti pisarno lastnika pošte, napiše ločen ček in ga preda upravitelju pošte. Lastnik pošte (imetnik čeka) predloži ček svoji banki v prevzem, da zmanjša plačilo. Čekovna banka (plačilna banka) posreduje ček plačilni banki. Izplačilna banka bo na vse možne načine poskrbela, da je ček veljaven, kot tudi, da dajalca čeka potrdi posebna oseba. Računi, ki izhajajo iz plačila ponarejenega, ukradenega ali zapravljenega čeka, se položijo pri banki plačilnici, za plačilo pa je odgovoren izdajatelj čekov. Po preverjanju veljavnosti čeka plačilna banka odpiše znesek plačila z računa "Rozrakhunka čeki" in ga prek sistema medbančnih računov nakaže banki lastnika pošte v hrambo na računu lastnika pošte.

Baby #5.

Shema vodenja dokumentov pri izplačilu čekov iz naslova depozita sredstev

Poštnik

1 – vloga in plačilni nalog za nakup čekovne knjižice;

2 – depozit sredstev;

3 – izročitev čekovne knjižice plačniku;

4 – izboljšava izdelka;

5 – prejem čeka in izročitev lastniku pošte;

6 – izdaja čeka na inkaso;

7 – prenos čeka na banko plačnika;

8 – izplačilo čeka za položena sredstva;

9 – prenos zneska plačila preko medbančnega sistema na banko lastnika pošte;

10 - depozit sredstev za rozrakhunkovy lupino poštnega delavca;

11 - vitez iz rozrakhunka rakhunku poštnega delavca.

Civilni zakonik Ruske federacije predvideva možnost prenosa pravic za ček na indosament, pa tudi zagotavlja plačilo za ček za dodatni znesek. Aval lahko poda kot posebna oseba ali kot plačnik. Aval se namesti na sprednjo stran čeka ali na dodatno stran čeka s podpisom »zahtevati za aval« in vpisom, komu in za koga se aval daje. Aval podpiše avalist iz označenega kraja nastanka in datuma pisanja. Avalist, ki je vplačal ček, pridobi pravico do odstopa od čeka proti tistemu, za katerega je dal garancijo, proti tistim, ki terjajo pred ostalimi. Kadar plačnik plača ček, ima izdajatelj čekov pravico po svoji izbiri izročiti ček eni ali vsem osebam, ki so odgovorne za ček (trasatu, avalistom, indosantom), ki so solidarno odgovorne njegovi podružnici. Razpisi za razpis čekov pred naročanjem se lahko opravijo do 6 mesecev od dneva predložitve čeka do plačila. Regulativne ugodnosti za klice zadevnega posameznika prenehajo ena za drugo po preteku 6 mesecev od dneva, če je posameznik izpolnil zahtevo, ali od dneva predložitve čeka.

Čeki kreditnih institucij. Trenutni pravni okvir daje možnost vikorstana kot plačilnega instrumenta čeki, ki jih izdajo kreditne institucije. Obrazec tega čeka kreditna institucija izda neodvisno, vendar mora v tem primeru ček vsebovati vse obvezne podatke, ki jih je določil Centralni komite Ukrajine, in lahko vsebuje tudi dodatne podatke, ki jih določajo posebnosti banke Vse dejavnosti. Obseg tiskanja čekov kreditnih institucij je omejen: zbrati jih je mogoče za distribucijo prek oddelkov Banke Rusije, pridobiti pa jih je mogoče le pri bankah in socialnih strankah, Drugih in medbančnih predpisih za vidnost neposrednih korespondenčnih računov med bankami.

V medbančnem poslovanju se lahko čeki kreditnih institucij štejejo za obliko pogodbe, ki se sklene s strankami in medbančnimi računi v skladu z internimi bančnimi pravili za poslovanje s čeki.

Medbančno storitev o rozrahunki lahko pošljete s čeki:

· Več o pregledih v njihovem vikoristanu v rozrahunki;

· Postopek za vzpostavitev postopkov za zavarovanje poslov s čeki;

· Skladišče, načini in pogoji prenosa informacij v zvezi s tiskom čekov;

· Postopek za podporo sektorjem kreditnih institucij in udeležencev bank;

· zahteve in skladnost kreditnih institucij - udeležencev rozrakhunk;

· Postopek menjave in distribucije artiklov.

Interna bančna pravila za opravljanje transakcij s čeki se lahko prenesejo:

oblika čeka, prenos njegovih podrobnosti (obov'yazkovyh, dodatni podatki), postopek za dokončanje čeka;

à prenos teh čekov na udeležence;

à rok za predložitev čekov pred plačilom;

à sposobnost plačevanja čekov;

à Izvajanje blagajniškega in skladiščnega poslovanja;

à računovodsko evidentiranje transakcij z uporabo čekov;

à postopek arhiviranja prejemkov.

2.6.Rozrahunki z dodatnimi računi.

Menica kot plačilni instrument se uporablja v pogajanjih med poštnim kupcem in plačnikom blaga ali storitev, saj je plačilo preostalih pošiljk pogojeno s podaljšanjem plačila vnaprej, ko poštni lastnik plačniku odobri komercialno posojilo. . Po trenutnih podatkih Centralne banke Ruske federacije je stopnja plačila med ruskimi podjetji za napredne izdelke, diverzifikacijo dela in opravljanje storitev za del računov med drugimi plačilnimi instrumenti 7,7%. Promet z menicami v Rusiji ureja zvezni zakon »O nakazilih in zadolžnicah« z dne 11. januarja 1997, kar potrjuje uradna resolucija Centralne vojaške komisije in RNK SRSR »O uveljavitvi uredbe o nakazila in menice« z dne 7. 1937 rock. S tem je Rusija sama potrdila svoje mednarodne obveznosti, vključno s sodelovanjem v Ženevski konvenciji z dne 7. julija 1930, ki je vzpostavila nov zakon o menicah in zadolžnicah.

račun - To je noro pismo dolžnikove dolžnosti, strogo določeno z zakonom, ki daje imetniku (imetniku menice) absolutno pravico, da po preteku roka od imetnika zahteva plačilo penija, dodeljenega račun. Zavezanca lahko doleti usoda tako državljanov Ruske federacije kot pravnih oseb Ruske federacije. Menice imajo nedokumentarno obliko varstva.

Glej račune. Zakon loči dve glavni vrsti menic: enostavne in prenosljive.

Odpusti račun(solo menica) je pisna listina, ki je preprosta in ne zahteva ničesar, da bi od trasata menice (boržnika) zahteval plačilo vsote penijev po vrednosti vrstic in na pisnem mestu pridobil vsoto denarja oz. njegovo naročilo. Enostavni račun podpiše plačnik sam, v bistvu pa ga podpiše trgovec (Priloga ___).

Perekazny menica(osnutek) - to je pisni dokument, ki maščuje noro naročilo trasanta (upnika) plačniku, da plača denarni znesek, dodeljen menici, tretji osebi ali njen nalog (Dodatek ___). Pri menjavi navadne menice ne sodelujeta dva, ampak vsaj tri osebe:

§ izdelovalec računov (trasant), izgleda kot račun;

§ plačnik (trasat), pred takšno brutalnostjo je naročilo pobrati plačilo za račun;

§ menica (odstopno) - oberzhuvach plačilo za račun.

Prenosna menica nujno zahteva akcept s strani plačnika (trasata) in šele po tem prevzame veljavnost končne listine. Za plačilo menice v določenih rokih je odgovoren akceptant menice, pa tudi menični izdajalec in imetnik menice. Sprejemanje je naveden na levi strani sprednje strani bankovca in je izražen z besedami "sprejem", "sprejem", "plačal bom" itd. z obveznim podpisom plačnika.

Podrobnosti o menici. Menica je strogo formalna listina. Vnesite seznam obveznih podatkov. Prisotnost katerega koli od njih zmanjša pravno veljavnost računa. Pred obveznimi meničnimi podatki:

Bill Mark, torej. vključitev besede "račun" v ime in v besedilo samega dokumenta;

Kraj in ura zlaganja menice (dan, mesec in ura zlaganja);

Obitsyanka pevcu plača peni;

Vnos penija v številkah in besedah (popravki niso dovoljeni);

Plačilna linija;

Razno plačilo;

Ime tistega, komu ali po čigavem nalogu se lahko izvrši plačilo;

Podpis trasata menice (lahko ga opremi z lastnoročnim znakom).

Garancija plačila računa.»Določila o zadolžnicah in zadolžnicah« navajajo, da je plačilo za zadolžnico ali za akceptiranega plačnika zadolžnice lahko predmet dodatnih jamstev za dodatno izvršbo. Avalyu. Banka nastopa kot garant za plačilo menic. Čigava banka lahko jamči plačilo tako za potrošnika kot za drugega meničnega odgovornega. Ko avalist plača menico, preidejo vse pravice iz menice na novega. Cenitev menic povečuje njihovo zanesljivost in pospešuje razvoj menic.

Preverjanje računov. Ustrezna menična zakonodaja daje možnost prenosa menice iz roke v roko kot plačilno sredstvo s pomočjo prenosnice - indosament. Prenos menice z indosamentom pomeni prenos hkrati z menico na drugo osebo in pravico do umika plačila za to menico. Menica na menici in dodatni arkuši (allonge) zapišejo besede: "plačilo po naročilu" drugače "plačaj namesto mene (nas)" s navedbo osebe, na katero se plačilo nakaže.

Pokliče se oseba, ki prenese menico v indosament indosant. Oseba, ki umakne menico na indosament - Indosat. Vse pravice in obveznosti iz menice preidejo na indosanta. Zakon določa, da se vsi indosamenti štejejo za nenapisane in nimajo pravne veljave. Za menico bomo izdali virmane, vsi posamezniki, ki bodo sodelovali pri njej, bodo solidarno odgovorni za plačilo. Možnost izdajanja računov razširi meje med njimi, tako da se račun iz preprostega naročila izdaje komercialnega posojila spremeni v plačilni instrument, ki služi prodaji blaga in storitev.

Izterjava računov. Obrazec menice prenaša odgovornost na organizacijo bančnih ustanov. Zokrema, zakonska zakonodaja prenaša izterjavo računov na banke, torej. Vikonannya jih, da predajo imetnike računov, tako da je mogoče plačila računov takoj dvigniti. Menice, ki se prenesejo na banko v inkaso, zavaruje imetnik menice z zapisom na ime te banke z besedami: "umakniti plačilo" drugače "na incaso". Banka si z inkaso menice izbere odgovornost, da bo menico takoj predložila plačniku in zapadlo plačilo dvignila. Ko je banka sprejela račun v inkaso, ga mora banka takoj posredovati banki na plačilnem mestu in obvestiti plačnika z obvestilom o prejemu dokumenta v inkaso. V primeru preklica plačila banka zavaruje račun komitenta in ga obvesti o odstopu od pogodbe.

Posli izterjave menic s strani bank izvajajo tako stranke kot banka sama. Tako je stranka dolžna upoštevati pogoje predložitve računov pred plačilom, postopek dviga plačila pa postane hitrejši, cenejši in zanesljivejši. Za banko - ena stvar je odstraniti dobiček. Po drugi strani pa se v procesu opravljanja gotovinskih transakcij na korespondenčnem računu poslovne banke znatne količine denarja lahko sprostijo iz njenega prometa.

Predlog zakona o protestu. V primeru neplačila se lahko račun predloži pred protestom. Predlog zakona o protestu To je ogromno dejanje notarske pisarne, ki uradno evidentira plačilo računa. Menico je treba protestirati enega od dveh delovnih dni po dnevu, ko je menica zapadla v plačilo. Za njihov protest je odgovorna banka, ki stranki zaupa izterjavo menic. Notar na dan prevzema menice pred protestom izroči plačniku s pozivom za plačilo. Če se plačnik odloči za plačilo menice, se ta menica vrne plačniku z zaznamkom o preklicu plačila. Če lahko notarska pisarna izvrši plačilo menice, plačnik potrdi, da menica ni plačana, nato notar sestavi akt o protestu menice zaradi neplačila. Vse podatke o protestirani menici morate nemudoma vnesti v poseben register, ki ga vodi pisarna, na sprednji strani menice pa dati zaznamek o protestu (beseda »protestirano«, datum, podpis ipd.). Po končanem protestnem postopku se menica preko banke vrne imetniku menice, ki se odpoveduje pravici do sodnega znižanja zneska plačila za menico.

Domicil menic. Pri meničnem obrazcu lahko sodelujeta banka imetnika menice, ki izterja menice, in banka plačnika kot stalno prebivališče, da prekličete pooblastilo svojega naročnika pred pravočasnim plačilom računa. Domicilacijo menic izvaja banka na podlagi pogodbe, ki jo sklene s stranko. Zunanji znak domicilirane menice so besede "plačilo ... banki", objavljeno pod podpisom plačnika.

Za banko je to poslovanje dobičkonosno, ostanki za domicilacijo menic so predmet provizije mestu, hkrati pa banka kot domicil ne odgovarja za plačilo, . Plačnik sam zahteva plačilo računa pred rokom in zagotovi prejem potrebnih sredstev na TRR pri banki ali pa vnaprej rezervira znesek plačila za naslednji račun. V nasprotnem primeru banka potrdi plačilo in menica se protestira pri predalu.

Razširitev menične oblike prometa države vključuje tudi enake menične posle bank, kot obliko blagajniških zapisov in pojav pozicije pod izdajo menic, povezanih s kratkoročnim kreditiranjem države.

Bančni račun. V dosedanji bančni praksi se izda tudi bančna menica. Bančni račun To je enostransko, banka - izdajatelj menice - ni dolžna plačati dajatev od katere koli osebe, katere naročilo je majhno vsoto penija v pogojih roka. Blagajnice lahko kupujejo pravne in fizične osebe, predvsem kot sredstvo za prikrajšanje dohodka, hkrati pa lahko menico uporabljajo kot avtoriteto in kot nakupno in plačilno sredstvo. Menice Trimach lahko plačate za blago s prenosom menice pod indosamentom na novega imetnika menice, ki v skladu z zakonom prenese vse pravice na menici. Indosament bančne menice praviloma pomeni prenos meničnih pravic med pravnimi in fizičnimi osebami. Indosament, iz katerega sodeluje posameznik, overijo organi državnega notarja in banke.

Tako ima banka s pravno veljavo izraza vse pravice do kopičenja sredstev, bančni račun je elastičen, prilagodljiv instrument za izvajanje plačil, ki servisira del plačilnega prometa države.

2.7.Faktoring

Faktoring je komisijsko-posredniška storitev, ki posreduje pri meddržavnih razdelitvah poštnih delavcev in plačnikov in je namenjena pospeševanju obračanja stroškov, abstrahiranih od nedokončane distribucije.

Izraz "faktoring" v angleščini. - Mediator, agent.

Faktoring vključuje tri stranke:

1. poštarnik - bančni komitent, ki dostavlja blago in komunicira z njim za namene plačila svojim kupcem (borzhikami);

2. boržnik (dolžnik) – kupec izdelkov, ki je dolžan plačati poštnemu lastniku;

3. faktor – posrednik, ki je največkrat banka ali specializirana faktoring družba.

Bistvo faktoringa je, da stranka - poštni kupec - prenese na faktor banko neplačane račune (fakture) za dobavo blaga, pogodbe, storitve in pravico do zadržanja plačila le-teh od svojih nasprotnih strank - kupcev. V tem primeru so lahko denarne ugodnosti za dolžnika prihodnje narave zaradi odstopa, rok plačila še ni nastopil, a bo že zapadel, nato pa z rokom prenehanja, ki zapade, in bo odraža v bilanci stanja lastnika pošte kot breme kaj obsedenost?

Da bi naročnik - poštni kupec vnaprej plačal artikle za prednostne izdelke (pred preklicem plačila, takoj po nakupu), banka dejansko kreditira nedokončane artikle svojega naročnika za artikle za prednostno blago. . Za lastnika pošte je rok za predplačilo njegovih plačil posledica dejstva, da obstaja jasno tveganje nepravočasnega plačila plačil, vključno z zamudo pri plačilni sposobnosti kupcev, izogibanje vprašanju nepreklicnih plačil gіv, skrajša čas dolžniško-upniškega razmerja in s tem pospešuje obrat kapitala.

Za skladiščem se skrivata dve glavni vrsti faktoringa - konvencionalni (široko) in zaupni (omejeni).

Konvencionalni faktoring je univerzalni sistem finančnih storitev za stranke, ki vključuje ne samo posojanje blaga, temveč tudi opravljanje računovodskih storitev za stranko, svetovanje s prehrambeno industrijo NKiv, vzpostavitev državnih dogovorov, pravočasen dvig plačil , ki ga obvešča o trgih, cenah blaga, plačilnih možnostih za bodoče kupce. Za stranko ni poskrbljeno tako rekoč za nobene dodatne funkcije. S to obliko faktoringa lahko stranka bistveno zmanjša moč osebja zaposlenih, prevzame funkcije, ki jih banka sprejema kot uradna oseba.

Zaupni faktoring se izvede pred nakupom od lastnika pošte pred nakupom plačila blaga in storitev. V tem primeru bančni faktor takoj zavaruje račun stranke za približno 80% stroškov naložbe in odloča – glede lastništva stanovanja.

Ločimo tudi odprti in zaprti faktoring. V primeru odprtega faktoringa lastnik pošte obvesti kupca (kupca) o prodajnih računih novemu faktorju. Ta podatek pomeni, da mora lastnik pošte, ki je lastnik denarja, v plačilne dokumente vnesti podatke o faktorju kot lastniku denarja. Vse kar morate storiti je, da greste do trgovca - kupite drobiž, vključno s kaznijo za zamudo pri plačilu, se zavarujete pri vozniku uradnika in nato odštejete znesek, ki ste ga prej nakazali lastniku pošte.

Zaprti faktoring služi kot depozit sredstev za kreditiranje prodaje poštnega lastnika, ker Nobena od nasprotnih strank ni seznanjena z dodelitvijo računov banki. Ko banka plačnika prezavaruje plačilo svojega voznika, ki je po dvigu plačila odgovoren za prezavarovanje

Storitev Rozrakhunkovo-kasovaya je kompleks storitev, ki jih banka zagotavlja svojim strankam. Ta obseg storitev vključuje servisiranje in-line bančništva stranke (nepripravljena plačila v času dodajanja dobroimetja na bančni račun stranke), dvig gotovine, internetno bančništvo, nakup/prodaja deviz, sprejemanje plačil tretjih oseb. Njihova nagrada za blago in storitve, prejem centov v bančni blagajni, izterjava izkupička, bančna garancija in še veliko več. Poseben prenos storitev med storitvijo rozrakhunko-cash (RKO) je določen v dvostranski pogodbi.
RKO podeljujejo banke tako pravnim kot fizičnim osebam.

Storitev za fizične osebe je bistveno manj. Poziv za polnjenje/umik plačil, takojšnja plačila, internetno bančništvo. Večina bank zaračunava plačilo posameznikom za določeno opravljeno storitev (bodisi odstotek za umik stroškov, ali plačilni organ, ali provizijo za nepripravljeno polnjenje stranke itd.).

Vendar pa obstajajo banke (PJSC "UkrSibbank" - paketna ponudba "All inclusive"), ki zaračunavajo mesečno naročnino za paket storitev (tekoči račun + plastična kartica + internetno bančništvo), ne glede na to, ali je stranka sklenila kakršne koli transakcije. za točno mesec št.

RKO za pravne osebe

Ponudba storitev za pravne osebe je veliko večja, tudi levi del prihodkov banke od RKO se oblikuje za servisiranje pravnih oseb. Konkurenca v tem segmentu je zelo močna, zaradi česar banke ponujajo mehko ali »poskusno« obdobje storitev za nove stranke, da pridobijo nove stranke. Pokličite to obdobje do 3-6 mesecev. V tem obdobju banka odpre račun za uradno plačilo, vključuje storitve internetnega bančništva in določi nižjo provizijo za nakup/prodajo deviz. Gre za "vezavo" stranke na raven storitve, ustvarjanje zveste stranke, ki jo je nato mogoče uporabljati v standardnih pogojih.
Danes veliko IP in TOV odpira lupine rozrakhunkov v Ural Bank of Reconstruction in Rozvitka. Tam so najboljši umi za poslovanje

Rozrahunkovy rakhunok v Ural Bank

Če ste se odločili, da hitro dobite podoben predlog s strani kozarca, smo veseli za vas - zabeležite si obdobje, ko začnete servisirati standardne misli in kolikokrat v vaši odrasli dobi se izenači s koristmi od. Poleg tega vas pogodba o gotovinskih poravnalnih storitvah zavezuje, da se seznanite s postopkom obveščanja vas kot stranke o spremembah v glavah blagajniške službe. Današnje banke zahtevajo, da se ne obremenjujejo z "individualnim pristopom do stranke" - informacije so na spletni strani, pridružena banka pa je dovolj spoštovana, da stranko obvesti o spremembah. Pazite tudi na svojo prehrano, da vam nova ponudba storitev RKO ne bo postala nezadovoljiva novost.

Povprečna cena storitev gotovinske poravnave danes za uporabo neposrednega bančništva, internetnega bančništva, dvigov gotovine in do 50 nepripravljenih plačil je 150-200 UAH. na mesec. Pravne osebe plačujejo RKO na mesec, za miselne operacije. Če komitent ne izvede transakcije po tekočem računu, banka ne zaračuna mesečnega nadomestila. Če želi stranka opraviti eno operacijo, ji ne bo treba plačati naročnine za cel mesec.
Preberite tudi:
Banke (PUAT "FIDOBANK", PAT "PUMB") so pripravljene sodelovati s svojimi komitenti in vzpostaviti individualne, bolj lojalne storitve v okviru gotovinsko poravnalnih storitev. Veseli bomo, če se o tej možnosti pozanimate pri vaši banki.

Kaj je datoteka bančne kartice 1 in 2?

Koncept indeksa bančnih kartic je neločljivo povezan s pojmi blagajniških storitev.
Indeks bančnih kartic je niz dokumentov stranke, ki so označeni kot nenasilni in se kontrolirajo na strani banke, v kateri stranka hrani trenutno datoteko.
Obstaja več razlogov, zakaj banka uporablja plačnikove plačilne dokumente za dostop do indeksa kartic:

pomanjkanje moči koshtiv na vykonannya plačilo doruchen;
sprejem plačnika za Vikonanny;
Za zahtevo po plačilu brez akcepta velja zakon.

Banka ločuje kartoteko št. 1 in kartoteko št. 2.
Kartoteka št. 1 vsebuje dokumente, ki so potrebni za uradne namene (na primer odločitve višjih organov o tistih, da je pisarna stranke na splošno ali pogosto aretirana).
Kartoteka št. 2 se uporablja le, če na računu stranke ni sredstev za varen vnos plačilnega dokumenta. Glavni razlog za odhod v kartotečno omaro je najpomembnejši seznam.

Zadnji dokument bo vključeval uporabo naročnikovega pogona. Poleg tega, ko smo pozorni na dejstvo, da novi plačilni dokumenti, ki jih ustvari stranka, banka niso dokončani, kartoteka ne bo zaprta. Položnice iz kartoteke pa lahko plačujemo pogosto, redno.
Če ima podjetje kartotečno omaro, je to značilno za njegovo nestabilno finančno situacijo. Ta razpoložljivost je lahko eden od kriterijev za črpanje financiranja s strani bančnega sistema.

Indeks kartic v banki- posebna vrsta plačil, ki iz določenih razlogov ni bila uvedena s strani finančnega sistema vrstic, vendar se lahko kadar koli spremeni (v denarnem vrstnem redu). Kakšne so značilnosti indeksa bančnih kartic? Katere vrste vrst obstajajo? Kaj je omarica za datoteke 1 in 2 v kozarcu? Te nianse zahtevajo podrobno obravnavo.

Kartoteka v kozarcu: vrste funkcij

Kartoteka je razdeljena na več vrst , zaradi razlogov, da kreditna institucija ni sklepala finančnih pogodb. Tukaj lahko vidite:

Računi, ki se ne štejejo zaradi pomanjkanja sredstev pri naročniku(Utrimuvacha rozrahunkovogo rakhunku). Če skrbnik bančnega računa v času prejema plačil nima odprte kreditne linije, se dokumenti prenesejo v bančno omaro. To je postopek organiziranja več stopenj:

Računovodja evidentira najdene dokumente v papirni ali elektronski obliki.
Če plačilo ni popolno, se izpiše na zabilančnem računu.
Banka stranko obvesti o nezmožnosti izpolnitve pogodbe. Skozi vojno se plačilo izvede po ceni.
Ker se na r/r pojavljajo samo potrebna sredstva, je potrebno potrebno količino odpisati (v denarnem redu).

Plačila, ki zahtevajo potrditev s strani Vlasnik r/r. Algoritem za finančnika:

Plačilne naloge, prejete v papirni ali elektronski obliki, evidentira bančnik.
Bilance stanja te transakcije so prikazane na zunajbilančni osnovi.

Preberite tudi -

Kopija papirja se kopira, da se zagotovi skladnost z internimi poslovnimi postopki.
Gospodar r/r zavrača dokumente, ki so morda potrebni za potrditev plačil.
Finančna nastavitev je predmet plačila po dvigu.

Papirje, ki se odložijo v predal za kasnejšo pohvalo pri naročniku. Ta kategorija vključuje plačila, ki niso takoj obdelana z aretacijo računa stranke ali zamenjana za druge transakcije. Če se na podlagi odločbe sodišča lahko pripišejo upravni posli, se plačila "zamrznejo" za znesek, ki ga dodeli sodišče.

Indeks kartic v banki- jasen znak, da ima organizacija finančne težave. Ker ima lastnik dnevno kartoteko, ima finančna institucija pravico stranki zagotoviti kreditno linijo in dodatno financiranje.

Kartoteka "1" v banki: kaj je to?

Eden od pogledov je kartotečna številka "1". V to kategorijo sodijo prispevki, ki zahtevajo pohvale za Vlasnik Rozrakhunkovy Rakhunku.. Tukaj se borijo:

Dokument je v bilanci stanja pod številko 90901.
Dokumenti v zvezi s poslovnimi partnerji (poštni uslužbenci).

Kot pravijo, prva kartoteka vsebuje plačilne dokumente od stranke do banke, ki bodo zahtevali potrditev. Kdor je plačal iz plačilnega sistema, bo morda moral prej poravnati podrobnosti.

Pred indeksom bančne kartice "1" pogosto obdelujejo dokumente, ki zahtevajo dovoljenje za izvajanje transakcij. Na primer, sodni organ je banki zasegel račun stranke (v celoti ali delno), kar je onemogočilo plačilo. Za to vrsto plačila bo plačilo prejeto iz prve kartoteke do uradnega preklica zamenjave.

Kartoteka "2" v banki: kaj je to?

Vnaprejšnji ogled – kartoteka št. 2. Ta kategorija vključuje plačila, ki jih ni mogoče "odplačati", ker je potreben znesek na računu in kreditna linija ni bila prenesena. Dejstvo, da so bila sredstva prejeta, boste morali plačati (z obračunom vašega denarja). Ponovno najdena plačila ostanejo na okencu in se podpišejo po izpolnitvi prejšnjih dokumentov.

Papir, ki postane del kartoteke v kozarcu, je mogoče pogosto unovčiti. Poleg tega ima podjetje pravico do umika plačil, ki še niso vrnjena.

Kako je organiziran plačilni sistem?

Kozhen Bank je zavezana vrstnemu redu, ki ga določa zakon. Plačila ni mogoče izplačati prej, razen če je plačano vnaprej. Ker na r/r ni nujnih stroškov, bo treba plačilo opraviti čim prej:

Pokrittya shkodi zhittyu (zdravje).
Plačajte zdravstvene račune, regres in plače.
Odplačilo dolga do FNP, FSS in Pokojninskega sklada.
Plačila v različne sklade (podproračunske in proračunske).
Druge ugodnosti (če uporabimo izraz drugače).

Indeks kartic v banki- obvezni atribut sedanjih finančnih institucij, ki bo zagotavljal pravočasnost in pravilnost plačil ter nadzor nad nedovoljenimi transakcijami.

Obvladujejo banko, ki ima odprto plačniško lupino.

V kartoteko so vloženi naslednji dokumenti:

plačnik nima dovolj sredstev za njihovo izdajanje;
Sprejem plačnika za račun je prejet;
Za plačila brez akcepta veljajo pogoji, ki jih določa zakon.

Indeks kartic v banki je dveh vrst: to se imenuje indeks kartic št. 1 (št. zunajbilančne banke 90901 "za preverjanje sprejema za plačilo") in indeks kartic št. 2 (izvenbilančna št. 90902 "Bančni dokumenti, ki niso plačani v vrsti").

Kartoteka št. 1 se uporablja za transakcije, ki zahtevajo sprejem uradnega dokumenta in dovoljujejo izvedbo operacije v primerih, ki jih določa zakonodaja Ruske federacije.

Na primer, lastnik pošte navaja, da je bil posel plačan s sprejemom plačnika. In tukaj v »Umova Oplati« lastnik plačila vpiše »S akceptom«. Takšni podatki bodo vneseni v kartoteko št. 1, ena kopija navodil pa bo poslana Vlasniku Rozrakhunkovy Rakhunku za sprejem plačila. Plačilni promet se redko izvaja.

Druga možnost za uporabo kartoteke št. 1 je, da vanjo postavite dokumente, ki zahtevajo dovoljenje za registracijo. Takšna potreba se pojavi na primer, ko banka umakne ladijsko odločbo ali drugim organom naloži aretacijo celotnega denarja ali dela penijev, ki so na banki. V takšni situaciji se do kartoteke št. 1 izgubijo ločeni dokumenti, ki v času zamenjave za naročanje arhiva ne zahtevajo plačila.

Kartoteka št. 2 je objavljena na ta način. Možno je, da se posel prenese v Rusko federacijo, vendar banka trenutno nima dovolj sredstev za zasebno poslovanje in nima dostopa do bančništva. Bančni uslužbenec občasno preveri pravilnost plačilnega naloga in ga vnese v kartoteko. Svetu bodo odslej izdali plačilni nalog v skladu z zakonom določenimi plačilnimi nalogami.

S to pomnilniško sledjo banka novih plačilnih nalogov ne more obdelati, dokler kartoteka ni zaprta. Se pravi, ko bo nalog za odpis sredstev odložen v predal, bomo takoj videli naloge, ki so že v kartotečni omari.

Poleg rednega plačilnega naloga, ki je sklenjen v celoti ali ne, lahko nalog v kartoteki plačujemo pogosto.

Organizacija se lahko šteje tudi za to, da še ni Wikonan, saj je razmišljala o njeni vključitvi v kartoteko. Lahko zgrabite ročno napisano beležko, ki je v omari. Poleg tega lahko stranka zahteva plačilo presežka iz kartoteke, ko je zasebni račun izdan.

Prisotnost podjetja kartoteke kaže na njegovo nestabilno finančno situacijo. To številko lahko banke uporabljajo kot sredstvo za pridobivanje posojil.

Za materiale

Po branju članka boste izvedeli, kaj pomeni imeti kartoteko na lupini rozrakhunka. Pogovorimo se o vrstah kartotečnih omar in njihovih značilnostih. Pogledali bomo tudi, kakšne prednosti za pravno osebo prinaša omara za spise za ločenim predalom.

Kaj je omara za datoteke za rozrakhunka rakhunkom

Ugotovimo, kaj pomeni omara za datoteke. To je bančno orodje za upravljanje plačilnih nalogov Vlasnika Rozrakhunkovy Rakhunku (r/r). Tako kot školjk iz kakršnega koli razloga ni mogoče videti v banki, izginejo iz omare za dokumente.

Stojala za shranjevanje kartotečnih omar delimo v dve skupini:

Plačilni nalogi niso zavrnili naročnikove zahteve (akcepta) za odpis stroškov in ni mogoče izvedeti plačila prek blokade računa.

Na račun organizacije ni dovolj plačil, prekoračitev ni nakazana na račun in limit je nakazan, kar pomeni, da je nemogoče plačevati na roke.

Očitno se odpirata kartoteka št. 1 in kartoteka št. 2 - več o njima v nadaljevanju. Prisotnost kartoteke za notranjo strukturo pravne osebe je pravi plus za zagotavljanje kreditne linije, limitov za prekoračitve, črpanje financiranja za razvoj poslovanja itd. bud. Vendar pa prisotnost kartotečne omare kaže na finančno nestabilnost pravnih oseb. posamezniki. Pred govorom se kartotečne omare za omarami odprejo brez organizacije.

Opozoriti je treba, da kartoteka ne sme vsebovati nobenih podatkov o pravnih osebah. posamezniki pred banko in nasprotnimi strankami. Vaughn nadalje pokaže, da z računa ni plačila terjatev, ki bodo poplačane iz črnine pevke (takoj, ko bo akcept umaknjen ali se bodo našli peni za denar).

Kartoteka št. 1

Poleg plačilnih nalogov s prevzemom poslov je malo dobička. V bistvu je kartoteka številka ena napolnjena z dolžnostmi, ki ne razširjajo viconny z nalaganjem ladijske menjave na celotno pravno strukturo. posamezniki chi sing sum. Takšna plačila ne bodo sprejeta in dokumenti ne bodo preklicani.

Dokumenti so zavarovani na zunajbilančni osnovi bančnega računa. mapa št. 90901. Tako bo datoteka številka 1 izdala naloge, ki bodo omogočali izplačilo.

Kartoteka št. 2

Dokumenti iz kartoteke št. 2 se vložijo na zabilančni račun št. 90902, imena in nazivi kartotečnih omar se vložijo po izpolnitvi številk zabilančnih računov.

Kaj je kartoteka št. 2: odprta je na banki, ker ni dovolj sredstev za plačilo računov pravne osebe (zato se terjatev ne pojavi na vrsticah).

Naslednji korak je naročiti izvedbo plačila. Poleg tega, če je plačilo plačano v celoti, se lahko asignacija iz kartoteke pogosto odplačuje (ker je zapadli znesek na računu zavrnjen). Če plačilo doseže številko kartice št. 2, ga lahko organizacija dvigne v celoti ali vnaprej kot presežek neplačanega zneska, ker je bil depozit delno poplačan.

Dokazov za omaro številka dve banke ne skrivajo. Čeprav mnogi od njih cenijo prekoračitev na računu stranke, je zaradi zamud pri plačilih treba posojila preklicati.

Najslabše plačila

Kot je bilo zapisano zgoraj, so plačilni dogovori pesem bogokletja. Poleg tega gre za pravno poravnavo. Če ima posameznik dovolj denarja za vsa plačila, mora biti plačila izvršena glede na datum njihovega plačila.

Če vsota ne zajema vseh golš, se dvigne na čl. 855 del 2 Centralnega komiteja Ukrajine, za kartoteko št. 2 je določeno naslednje:

Plačila preživnine, kot nadomestilo za slabo zdravje in življenje.
Rozrakhunki od pravnega osebja. posameznikom od plač, dopustov in zdravil.
Plačila iz davkov in pristojbin, v pokojninske sklade in sklad socialnega zavarovanja.
Plačila v druge proračunske in podproračunske sklade.
Ostali dogovori so v redu.

V sredini teh skupin so plačilna navodila označena tudi glede na datum prejema. Pomembno je, da preden izvedete nova plačila, morate odstraniti indeks kartic iz predala za shranjevanje, da lahko poplačate vse predalčke za shranjevanje, ki so se nabrali.

Pri uporabi kartoteke št. 1 banka oblikuje dva neodvisna predala:

od plačil, ki se nanašajo na pohvalo stranke;
od plačil, ki jih morajo odobriti pristojni organi (davčni oddelek, policija, sodišča različnih stopenj itd.).

Pravilni razlogi za naložitev aretacije in drugih obtožb za uničenje premoženja zaradi kazenskih obtožb so določeni v davčnem zakoniku Ruske federacije, zakoniku o kazenskem postopku in arbitražnem postopku Ruske federacije ter zakonu »O regulaciji rudnin v Ruski federaciji«. Federacija št. 311” -FZ, zakon “O Vikonavche Provadzhennia” št. 229-FZ.

Jasno je, da lahko trenutna vladna dejavnost katere koli organizacije zastane, če ni dovolj sredstev za namen plačila osnutka ali se pojavijo težave, na primer z mitnico. Krivec kartotečne omare sam ni tako grozen, glavobol je odpraviti svoje finančne težave. To samo pomaga ohranjati dober ugled podjetja.